Бир АИР From алгачкы Distributions алуу

Адамдар жашка элүү тогуз бир жарым жашка келгенде жеке пенсия эске таптап керек. Бул бир бөлүштүрүү болгон чейин жашы болуп жеке пенсия эсебинен болуп эсептелет "эрте". Эрте бөлүштүрүү кошумча 10% салык мүмкүн тийиш. Бул колдоно турган үзгүлтүксүз салык үстүнө он пайызы.

Бул жерде кабыл алуу жөнүндө ойлонгон адамдар үчүн бир нече ыкмалары бар мөөнөтүнөн мурда таратып , алардын жеке пенсия эсебинен.

Негизги Эреже жеке пенсия эсептерин мурда Distributions алуу үчүн

1. Жеке пенсиялык эсеп (ОИР) бир адамдын бир жашка чейинки 59,5 жашта тийиш жетти алдында Distributions 10% мурда бөлүштүрүү кандай кошумча төлөмдүн өзгөчө тиешелүү каралбаса.
2. 10% кандай кошумча төлөмдүн IRA бөлүштүрүү салык салынуучу бөлүгү тиешелүү.

10% мурда бөлүштүрүү кандай кошумча төлөмдүн өзгөчөлүктөр

• Сиз жаңы пенсиялык эсебине "түздөн-түз оодарылып кеткен" эле.

Сиздин пенсиялык аманат камкорчулар-а-камкордукка өткөрүп берүү боюнча жаңы пенсиялык эсебине эски пенсия эсебине түздөн-түз жылдырып, анда, ал оодарылып бөлүштүрүү катары санап эмес. Бул салык салынбай турган иш-чара болуп саналат, ал эми 10% кандай кошумча төлөмдүн колдонулбайт.

• Сиз бир жолку төлөмдү кабыл алды, бирок 60 күндүн ичинде квалификациялуу пенсияга эсебине акча жылдырып.

Эски пенсия эсебинен силерге кыйыр түрдө оодарылып кеткен аманат болсо, жеке өзүң акча каражаттарын ээлеп алуу менен, андан кийин дагы бир пенсия эске ошол акча-кайра, бул кыйыр оодарылып бөлүштүрүү катары санап эмес.

Бул салык салынбай турган иш-чара болуп саналат жана 10% кандай кошумча төлөмдүн колдонулбайт. адам кыйыр оодарылып аягына чейин 60 күн бар экенин эске алуу керек. Ал эми эски пенсия планын администратору жалпы суммадан аз аласыз, демек, кыязы, салыктарды кармап калат. Эгер толугу менен жалпы көлөмүнө (салыктарды жана surtaxes качууга) жылдырып келген болсо, анда айырмасы түзгөн башка акча каражаттарын пайдаланууга керек.

Мисалы, сиз Ира1-жылы $ 10,000 жана Ира2 үчүн кыйыр оодарылып кеткен иш кылууга үндөшү мүмкүн. план администратор 20% федералдык салык (2000 $) тартса, сага 8000 $ үчүн текшерүүнү кесип. Сиз 60-күндүк мөөнөттө гана $ 8000 суммасын оодарыла болсо, салык жана $ 8000 10% кандай кошумча төлөмдүн жашынат, ал эми 2000 $, калган салык болот. $ 10,000 сумманы толук өлчөмдө салыкты алдын алуу үчүн, сен айырманы түзгөн башка акча каражаттарын пайдаланууга керек. (Сиз салык отчетун $ 2,000 кайра төлөнгөн салык үчүн насыя катары кармалуучу аласыз.)

• Сиз туруктуу же толугу менен иштен чыккан.

адам майып болуп, анда 10% кандай кошумча төлөмдүн колдонулбайт. "Сен майып болуп эсептелет," IRS, анткени сен денелик же психикалык абалы боюнча эч кандай олуттуу киреше көздөбөй иштерди аткаруу мүмкүн эмес экенин далилдеп бере ала турган болсок, анда "дейт. Догдур абалы өлүмгө алып же деп күтүүгө болот экенин аныктоо керек узак, уландысы жана түбөлүккө мөөнөтү "(жарыялоо 590-B, жеке пенсия механизмдер тартып бөлүштүрүүлөр, майыптар боюнча бөлүм).

• Сиз жумушсуз жана саламаттыкты сактоо камсыздандыруу төгүмдөрүн төлөгөн эле.

10% кандай кошумча төлөмдүн саламаттык сактоо камсыздандыруу кошпогондо, коюлган талаптарга жооп берүү үчүн төрт критерийлер бар.

1. Сиз жумушунан айрылып.

1. Сиз жок дегенде 12 апта бою жумушсуздук алышты.
2. Сиз жумушсуздук ордун толтурууну же кийинки жылы кабыл алынган эле АИР чейин же ошол жылы акча таратышкан.
3. кайра жумуш болгондон кийин Сиз 60 күндөн кечиктирилбестен сиздин АИР акча таратышкан.

бардык төрт шарттары сакталса, анда 10% кандай кошумча төлөмдүн жыл ичинде болууну жана үй-бүлө үчүн ден-соолук камсыздандыруу наркынын чейин толук өлчөмүндө, мөөнөтүнөн мурда таратуунун өлчөмү боюнча колдонулбайт. (Жарыялоо 590-B, медициналык камсыздандыруу боюнча бөлүм.)

• Сен же көз каранды колледж чыгымдарды төлөгөн.

квалификациялуу жогорку билим чыгымдардын өлчөмүндө чейин алгачкы бөлүштүрүү 10% кандай кошумча төлөмдүн тийиш эмес. Жогорку билим берүү боюнча чыгымдар, мисалы, окуу сыяктуу окуу, китеп жана postsecondary билим берүү үчүн жана башка зарыл материалдар жана жабдуулардын наркын камтыйт, ЖОЖдордун жана кесиптик окуу.

(Жарыялоо 590-B, жогорку билим берүү чыгашалар боюнча бөлүм.)

• Сиз биринчи жолу үй сатып алды.

Биринчи жолу homebuyers 10% кандай кошумча төлөмдүн төлөп туруп, алардын АИР чейин 10000 $ чейин эрте бөлүштүрүлүшүн талап кылынышы мүмкүн. коюлган талаптарга жооп берүү үчүн үч критерий бар:

1. АИР чейин бөлүштүрүлөт суммасы сатып алуу, куруу, же үй калыбына келтирүү, же болбосо акыркы чыгымдар менен байланышкан чыгымдарды төлөө үчүн колдонулат.
2. А биринчи жолу homebuyer сатып алуу күнү бүтүүчү эки жыл аралыгында баштапкы жашаган таандык эмес, ар бир адам болуп саналат. (Ата-энелер же таята-таенеси да биринчи жолу homebuyer исключение алардын балдарын же неберелерим үй сатып алуу үчүн колдоно аласыз.)
3. бир адамга бардык биринчи жолу homebuyer таратылышын 10,000 $ бир өмүр бою чеги бар.

үйлөнгөн болсо, анда күйөөсү экөө 10% кандай кошумча төлөмдүн алардын сергеич чейин 10000 $ талап кылынышы мүмкүн.

• Сиз такталган жалпы кирешесинин 10% дан ашпаган медициналык чыгымдарды төлөгөн.

маанилүү каражаттарынын ал- бай калышынын медициналык чыгымдарды адамдар 10% кандай кошумча төлөмдүн төлөбөй эрте бөлүштүрүлүшүн талап кылынышы мүмкүн. 10% кандай кошумча төлөмдүн сиздин такталган жалпы кирешесинин жыл минус 10% учурунда медициналык чыгымдарды чыккан чөнтөккө үчүн төлөнгөн суммадан көп эмес, мөөнөтүнөн мурда таратуунун суммасына карата колдонулбайт. Эскертүү: салык салынуучу бөлүштүрүү такталган жалпы киреше көбөйөт.

• IRS салык карызын төлөө үчүн пенсия эсеп алынат.

мыкты салык карыздарын төлөө Ички киреше кызматы сиздин Ира алууда болсо, ал бөлүштүрүү 10% кандай кошумча төлөмдүн тийиш эмес. IRS бул кошпогондо билет.

• Сиз запасында жигердүү милдетин аталат.

Army Улуттук күзөтчүлөр кызмат кылган адамдар, армиянын коругуна, тенгиз коругуна, Marine Corps коругуна, Улуттук аба күзөтчүлөр, Air Force коругуна, Coast Guard Reserve же Reserve Коомдук саламаттык сактоо кызматынын корпусу 10% кандай кошумча төлөмдүн алардын сергеич мурда таркатууну талап кылынышы мүмкүн, эгерде төмөнкү төрт шарттар аткарылса:

1. Жылдын 11-сентябрындагы, 2011-жылдан кийин адам активдүү алым деп аталат.
2. адам камдык компонентинин мүчөсү катары көп 179 күн же аныкталбаган мөөнөткө жигердүү алым деп аталат.
3. эрте бөлүштүрүү 401 (к) же 403 (б) же болбосо ушуга окшош топтун планын шайлануучу узартып берүүнү компоненти боюнча диалогдун же келип чыккан.
4. эрте бөлүштүрүү активдүү милдетин үчүн же чалуунун датасы жана активдүү милдети мезгилдин жабуу ортосунда пайда болот. (Башкача айтканда, бөлүштүрүү чейин же ошол убакыт өткөндөн кийин пайда болуп жаткан жок.)