Сергеич, 401 (к) с жана башка пенсиялык пландарынан Distributions эки жолу салык салынышы мүмкүн
Негиздер
Бул кошумча салык кээ бир өзгөчөлүктөр бар, бирок бир жашка, адатта, 59½ жеткенге чейин таратылган алып жатканда айып салык бут менен.
Жаза Сиз эртерээк бөлүштүрүү алып жатканда салык суммасынан 10 пайызды түзөт жеке пенсия эсеби (ОИР), бир Рот IRA, бир 401 (к) , бир 403 (б), же башка квалификациялуу пенсия планы жашка 59½ жеткенге чейин. салык суммасы да салык салынуучу кирешеси киргизилиши керек.
биринчи планга катышкан баштаган күндөн тартып бир жөнөкөй АИР, эки жылдын ичинде чейин бөлүштүрүүнү талап болсо, 25 пайызга чейин кошумча салык көбөйөт.
Өзгөчөлүктөр
Бул эрежелерди эске албаганда эки топтому бар. Биринчи жеке пенсия эсептерин, салт жана Рот сергеич тиешелүү. Экинчи 401 (к) жана 403 (б) пенсия пландарын таасир этет.
Сергеич мурда таратылышын салуулар кирет:
- Сиз камкордук-а-камкордукка которууну колдонуп жаңы пенсиялык эсебине "түздөн-түз оодарылып кеткен" эле.
- Сиз төлөп, ал эми 60 күндүн ичинде башка квалификациялуу пенсия эске ашуун акча жылдырып алды.
- Сиз туруктуу же толугу менен иштен чыккан.
- Сиз иштебегендер жана саламаттык камсыздандыруу төгүмдөрүн төлөө үчүн акча каражаттарын колдонгон.
- Сен же көз каранды же небересинин колледж чыгымдарды төлөгөн.
- Сиз өмүр бою "бир кыйла бирдей төлөмдөр" бир бөлүгү деп бөлүштүрүү кабыл алынган.
- Бул кызматка биринчи жолу homebuyers чейин $ 10,000 болгон бөлүнүшү талап кылынышы мүмкүн.
- Сиз такталган жалпы кирешесинин 10 пайыздан ашпаган, дарылануусу үчүн төлөп берген.
- IRS салык карызын төлөө үчүн пенсия эсеп алынат.
- бөлүштүрүү nondeductible салымдардын кайтып билдирет.
- Бул Рот АИР бир эмес квалификациялуу бөлүштүрүү болчу.
бир сыяктуу квалификациялуу пенсия планы мөөнөтүнөн мурда таратуунун 401 (к) же 403 (б) планын салуулар кирет:
- план катышуучусунун өлүмү же майыптыгы боюнча жасалат Distributions.
- Сиз жаш курагы 55 же жогору болгон жана пенсияга же жумушунан чыккан.
- Сиз жаш курагы 50 же жогору болгон жана пенсияга же мамлекеттик башкаруунун коомдук коопсуздук кызматкери катары жумушунан чыккан.
- Сиз өмүр бою "бир кыйла бирдей төлөмдөр" бир бөлүгү деп бөлүштүрүү кабыл алынган.
- Сиз такталган жалпы кирешесинин 10 пайыздан ашпаган, дарылануусу үчүн төлөп берген.
- бөлүштүрүү бир шарттары боюнча ажырашуу буйрук же бөлүп келишим боюнча талап кылынган "квалификациялуу ички мамилелер соттун чечими".
- Сиз Employee Stock менчик Планы пайда болгон бөлүнүшү кабыл алды.
- Алар калыбына келтирүү үчүн жардам бөлүштүрүү болчу.
- Алар запасында таркатууну жарактуу болгон.
- Алар этап пенсия программасынын алкагында федералдык пландарынан бөлүштүрүү болчу.
- Алар автоматтык кабыл алуу өзгөчөлүктөрү менен планынан уруксат баш тартты.
- Алар түзөтүүчү таралуусу жана / же ашыкча Салымдарымды менен байланыштуу пайда болгон.
Сиз өткөн эки жыл ичинде үй-сатып алуу чыгаруу үчүн коюлган талаптарга жооп берүү үчүн бир үйгө таандык мүмкүн эмес, ал эми пенсиялык бөлүштүрүүгө гана $ 10,000 салык жазасын качууга мүмкүндүк берет.
Сиз медициналык чыгашалар бөтөнчө талап үчүн салык кайтып санап кереги жок.
Кээ бир эрежелер 2016-жылы өзгөрткөн
Кээ бир мамлекеттик кызматкерлердин, алардын пенсиялык аманат жашка чейин күтүп отура бербестен, тескерисинче, алар пенсияга же жумушунан чыгып, анда 50 жаштан баштап 55 Алар өзөктүк материалдар менен чабармандар, Америка Кошмо Штаттары жашаймын Capitol Police, Жогорку соттун Police жана дипломатиялык коопсуздук атайын кирет кире аласыз. Бул өкмөттүк аныкталат пайда жана аныкталган салымы пландары таратуунун жашка 50 жашка чыккандан кийин кызматка бөлүп кызматкерлер үчүн колдонулат.
Бул өзгөрүүлөр 2016-жылы бир бөлүгү катары күчүнө кирген коргоо 2015-жылдын салык жогорулатты Актынын Америкалыктар .
Эрте бөлүштүрүү азабы отчет
Сиз кошумча салык сиздин пайда түздөн-түз түшүрүлөт болот 1040, же түрүндөгү 5329. Сиздин мыкты тандоонун өзгөчө салык кырдаалга көз каранды болот. Жалпысынан алганда, сиз сиздин 1099 7 кошумча салык тышкары бир болсо талаптарга 5329 бланкында айып жана пенсия планы өзгөчө, анда 7-кутусунда түрү 1099-б боюнча исключение тууралуу эмес, туура кутуга коддолгон эсептээрин -R түрү, сиз анкетаны толтуруп туруунун кереги жок болуп калат 5329.