Өз ара Fund салык жөнүндө суроолорго жооп алуу
Бирок, өз ара фонд салык боюнча суроолорго жооп алуудан мурда, акыл-бул негизги эсеп түрлөрүн сактап:
салык эске алуу менен, салымдардын эсебинен эки негизги түрү бар:
- Салык салынуучу билдирүүлөр: Бул ушундай пайда жана пайыздар катары салыктарды төлөгөндөн кийин доллары жана киреше менен каржыланат эсептери бар, ал тапкан жатат жылы салым салык салынат. Ошондой эле, киреше (пайда) салымдар сатылган кийин ишке ашырылат. Бул эсеп, мисалы, жеке брокердик эсептерин, биргелешкен брокердик эсептерди, банктардын жана өтө сактык эсептерин камтыйт.
- Салык-жылдырылган билдирүүлөр: Бул билдирүүлөр алдын-ала салык доллар менен каржыланган жана / же каттоо салымдардын эмгек акысынын (өсүш) эле көп салымдар эсебинде бойдон салык эмес, бар. Мисалы, сергеич, 401 (к) с жана аннуитет кирет.
Ал эми мындан ары топ эле, Мен сени өз ара фонд салык көп суроолор (FAQ) үчүн жооп берет:
Өз ара Fund ди кантип билебиз салык?
Ди, запастар, байланыштар, же өз ара каражаттардын катышуучулары (салым) үчүн төлөмдөр бар. Бул төлөмдөр уюштуруучулардын арасында бөлүнгөн бир компаниянын пайда билдирет. Өз ара фонд салым алар татыйт (корунун көп үлүшүн сатып алууга) киреше же башка эсепке накталай төлөө катары алган же сактоого келсе, тандап алат.
Бул бөлүнүштөр накталай акча түшкөн, же каражат кошумча үлүшкө бөлүнгөн болсо да, өз ара фонд катышуучуларын бир Кордын пайда боюнча салык салынышы мүмкүн экенин белгилей кетүү маанилүү.
Өз ара фонд жуиссанс жалпысынан же жөнөкөй киреше катары ишке ашырылат (жеке адамдын кирешеси салык курсу боюнча салык) же ошондой эле квалификациялуу салым (15% жогорку чен салык чейин). Жөнөкөй жана квалификациялуу жуиссанс салык боюнча өз ара фонд салым билдирилди түрү 1099-DIV . салык каттоонун максаттары үчүн, өз ара салым (салык төлөөчү) бланкында пайда отчет берет 1040, тартиби B жана Бланкасына 1040, саптары 9 жана 9b.
Менин 1099 менен, мен эмне кылуум керек?
Эгер 1099 кабыл алуу, бул сиз салык карыз деген эмнени билдирет? 1099 түрлөрүн дагы ондон ашык ар кандай түрлөрү бар, бирок көбүнчө 1099 түрлөрү, мисалы, пайда, капиталдык киреше жана пенсиялык эсеп (IRA, 401k, 403B) катары ишинен, алынган бар бөлүштүрүү. салым тарабынан кабыл алынган 1099, анын негизги түрлөрү 1099-R, 1099-DIV, 1099-корреспонденттерин да жана 1099-С кирет.
- 1099-R: Бул түрү мындай IRA, рента алуу, пенсия, киреше бөлүштүрүү планына же 401 (к) план катары пенсиялык эсеп камкордукка, силерге жиберген болушу талап кылынат , сиз кандайдыр бир бөлүштүрүү болгон жатканда салык жылынын ичинде. Бөлүштүрүү сөзсүз нак акча алуу деген жок экенин эстен чыгарбоо керек. Жөнөкөй сөз менен айтканда, бөлүштүрүү акча эсебинен көчүп кетти дегенди билдирет. Бөлүнүүнүн түрлөрү, мисалы, жарым-жартылай же толугу менен нак акча алуу же IRA оодарылып кирет.
- 1099-DIV: Бул түрү салынуучу жыл ичинде салым төлөнгөн бардык пайда жана капитал киреше эсебин көрсөтүүгө өз ара фонд компаниясынын салым жөнөтүлөт. Алар жыл ичинде эч кандай пайда же капиталдык пайдалардын эсебинен накталай ар кандай түрүн кабыл алмак эмес, анткени кээ бир ишкерлер түрү 1099-DIV менен чаташтырбоо аласыз. Сиз жуиссанс бөлүнгөн деп тандап алган күндө да, сиз да, бөлүп алдым. Сен өз ара корунун үлүшү сатылган эмес болсо да, сиз дагы өз ара фонд капиталдык утуштарга ээ болот.
- 1099-INT: Бул түрү салыктык жылдын ичинде жок дегенде $ 10 пайыздык төлөмдөрдү кабыл ээлеринин жоопко банктар сыяктуу мекемелердин, жөнөтүлгөн. Пайыздык эмес, пайда менен чаташтырбоо керек, банктык аманат эсептерин, депозиттик тастыктамалар менен кездешет акча рыногунун эсеп .
- 1099-С: Бул түрү бир Coverdell билим аманат эсеби (ESA) же бөлүм 529 планы бир бөлүштүрүү алган салым жөнөтүлөт. Жалпысынан алганда, салык төлөөчүлөр үчүн азыраак же ага барабар болгон бөлүштүрүү боюнча салык төлөп кереги жок квалификациялуу билим чыгашалар .
1099 түрлөрү, адатта, сындап да жана бөлүштүрүү, капиталдын, пайыздар же нак акча алуу менен бөлүштүрүлөт мекеменин жеке салык төлөөчү (б.а. өз ара фонд компания же банктык) жиберилет. Ошондуктан ар дайым алардын Салыктык отчет берүүнүн менен сындап, алардын көчүрмөсүн жөнөтүү үчүн жеке жак үчүн талап кылынбайт.
Бирок, ал салык салынуучу жана салык салынуучу-иш колдоо далилдерди камсыз 1099s жана башка документтерди сактап калуу үчүн зарыл. Башка сөз менен айтканда, салым даяр болушу керек, салыктык текшерүүлөрдүн салык Көктөмөлөр менен документтерди талап кылат.
Анкета 5498 ушундай салттуу АИР, Рот АИР, СЭП АИР, же ЖӨНӨКӨЙ АИР салык-узартылган эсептердин ээлерине, берилген салык документ болуп саналат. түрү Эгер эсеп кармап каржы мекемеси тарабынан жиберилген жана көчүрмөсү сындап жөнөтүлөт. Ошондуктан сен 5498 сындап үчүн жыл сайын 1040 Салыктык отчет берүүнүн менен жөнөтүү керек. Ошондой эле кармап, ар бир каттоо үчүн 5498 түрүндө кабыл алат.
Анкета 5498 маалыматтык максаттары үчүн жана талап кылынган минималдуу таркатууну алуу боюнча салымдары киргизилген суммаларды, жылдын акырына карата адилеттүү рыноктук наркын, ошондой эле маалыматтарды камтыйт. Сиздин менен бирге 1099-б , сенин 5498 салык жылдан кийинки жылдын 31-нын (штамп) жиберилет.
Өз ара Fund Капитал кирешелерге Distributions кандай?
Сток-ара каражаттар ондогон же көзөнөк жүздөгөн каражат алат. ар бир жылдын ичинде көп учурда өз ара фонд жетекчиси өз ара боюнча эл аралык запастын бир нече үлүштөрүн сатып алууга жана сатууга болот. менеджер, же ошол баалуу кагаздарды сатып алган учурдан тартып наркынын ээ запасын сатып жиберсе, Бул кесип ээлери анда аманатчынын (сиз) өтүп жаткан капиталдык жетишкендиктерди жарата.
Мен кантип өз ара акча каражаттарды которуу боюнча орточо негиз эсептей алабыз?
Наркы негиз сиз өз ара акча каражаттарын (же башка салым түрлөрүн) качан салык салуу максаттары үчүн пайда же чыгым аныктоо үчүн колдонулат. наркы негиз ара Fund (же башка мүлктүн) кошумча киреше пайда жана киреше капиталдык пайда таркатуунун сатып алуу баасы болуп саналат.
Жогорку баада эле сиз өз ара казынада сатса кийгиле (мүлктөрүнүн таза наркы же билдирди Nav ), аны сатып алган эмес, сиз пайда бар. Эгер төмөнкү баада сатып, анда жоготууга бар.
Ал эми ар кандай убакта жана баа боюнча өз ара каражаттарын сатып алып жатканда, эмне болот?
Сиз ар убакта жана баа боюнча өз ара фонд үлүшүнө ээ болгондо, орточо негиз эсептөө керек.
орточо негиз эсептөө үчүн (From: IRS.Gov - өз ара акча каражатын (Costs, жайылуулары, ж.б.))
- Эгер өз ара каражаттын таандык бардык үлүштөрү баасынын кошуу.
- Сизге таандык үлүшү жалпы санынын менен натыйжаны бөлүнсүн. Бул силерге үлүш күнүнө орточо берет.
- сатылган үлүштөрүнүн саны боюнча үлүшүнүн орточо көбөйөт.
Сиз мындан ары орточо негиз изилдөө үчүн эки-категория ыкмасын колдонушу мүмкүн.
Таза Ыраазычылык (Nua) деген эмне?
Таза Ыраазычылык (Nua) Эгер сиздин компания есепке алып, сенин 401 (К) жана салык салынуучу брокердик эске түрткү болгондо болушу мүмкүн. Nua болсо бир кыйла бекемделген компания запасы бар маанилүү жана салык-кийинкиге калтырылгандыгына кызматкер тарабынан каржыланган пенсия планынан есепке өткөрүп жатабыз, мисалы, 401 эле (к). мисалы, пенсияга чыккан же жумуш токтотулган учурда ушул сыяктуу бөлүштүрүү, адатта, кайсы бир окуя бар болгондо гана жол берилет, эстен чыгарбоо керек.
бөлүштүрүү боюнча, Nua жөнөкөй киреше салыгы салынбайт. Ошондуктан, мисалы, жеке пенсия эсеби (ОИР) эле эмес, башка салык жылдырылган аманат унаага караганда компания запасын үзгүлтүксүз брокердик эске алуу, өткөрүп берүү, кылууга акылдуу болушу мүмкүн.
Бул жол, сиздин пайлары боюнча эч кандай пайда салык 15%, ошондой эле төмөн болушу мүмкүн узак мөөнөттүү капитал пайда курсу боюнча (сиз сатуу боюнча чечим кабыл сайын). Бирок, сиз АИР салып Компания жылдырып болсо, бардык каражаттар 35% жогору болушу мүмкүн жөнөкөй киреше курсу боюнча салык салынат.
Мен кантип өз ара каражаттарды кош салык калуу мүмкүнбү?
Алар башка баалуу ондогон же жүздөгөн кармап топтолгон салымдар деп аталган бир саны көбөйгөндө, анткени өз ара каражаттары, мисалы, көзөнөк башка баалуу, ошондой эле бирдей эмес.
Ошондуктан силерге өз ара фонд башкаруу бөлүгү салык милдеттенмесин бойлото өтөт катары салык салынуучу иши ишке ашат, өз ара фонд салым. Мисалы, өз ара каражаттын өткөрүү капиталга салым төлөгөн болсо, анда фонд жетекчиси кийин ал же ал төлөгөн караганда жогорку наркы есепке сатат, эки денгээлде салыкты милдеттүү болот: 1) салык бөлүштүрүү, алардын жалпы киреше катары салык, жана 2) капиталдык пайда курсу салык турган мүлккө салык.
Ал эми бир нече айдан кийин гана өз ара каражаттарды өткөрүп жатабыз жана кандайдыр бир бөлүгүн сатып, жок болсо да, ал узак мөөнөттүү капиталдык киреше бөлүштүрүү (өз ара казынада киришип бир жылдан ашык убакыт бою маани өткөрүлгөн) кабыл алуу мүмкүн деп божомолдоого болот . Ошондуктан силер үчүн бөлүштүрүлгөн салыктар ара боюнча эл аралык эмес, улам өз жумшоо боюнча иш ишмердиги менен байланыштуу болуп саналат.
Эгер өз ара каражаттарды сатууга барып, сиз буга чейин бөлүнгөн да пайда боюнча салык төлөгөн болсо эсимде. Мисалы, 10000 $ боюнча өз ара каражаттарды сатып алууга жана аны 15,000 $ кийинчерээк сатуу болсо, анда $ 5,000 мүлккө салыкты төлөө, туурабы? Сөзсүз эле андай эмес! Сиз өткөрүү мезгилинде пайда болгон $ 1,000 салыктарды төлөгөн болсо, анда салык салынуучу бөлүгү гана 4000 $ болушу мүмкүн.
Мен кантип өз ара акча каражатын жумшоого жана салык азайтуу керек?
Балким, сен да салым тандоого ой көп берилген жана стратегиясын ишке жатышат каражат бөлүп , ал эми силер үчүн көп ой берген эмес, мүлк жайгашкан өз ара каражаттар кайда же мыкты жумшалып жатат.
Салык брокердик эсептерге караганда, салык-жылдырылган эсебинен кыйла айырмаланып турат. салык-кийинки эсеп боюнча өз ара каражаттарды сатуу, мындай АИР же 401 (к) сыяктуу эле, капиталдык пайда салыктарды өндүрүү эмес. Эч кандай салыктарды, чынында, каражаттарды сатуу кубаттайт (башка болсо да, өз ара фонд акы алынышы мүмкүн). Ошондой эле, пайда түшкөн киреше сергеич салык эмес, же 401 (к), мисалы, пенсияга бир кийинчерээк алынган чейин с.
бир Келчи эсебине өткөрүлгөн салымдар капиталдык киреше жана пайыздык кирешелер (жуиссанс) боюнча салык экенин унутпа. Мисалы, бир баада өз ара казынада сатуу (эгерде NAV ), аны сатып алган баадан жогору, силер салык карыз турган бир борбор пайда болот. Ошондой эле, ар кандай пайыздык киреше (жуиссанс) гана болсо, кийин иш берүүчү тарабынан эмгек акысын алып, бир брокердик эске жөнөкөй киреше катары салык салынат салымдар боюнча тапкан.
Демек, качан салым максаттар үчүн мүмкүн жана максатка ылайыктуу болгон, мисалы, байланыш каражаттарын жана бөлүштүрүү-өндүрүү капиталга каражат катары киреше алып келүүчү салымдарды, сиздин 401 (к) же IRA сактоо менен салыктарды азайтуу жана салык-натыйжалуу каражаттарын сактоо болот Сиздин салык брокердик эске өсүшү биржа каражаттарын, майда-капкак биржа каражаттарын, индекси каражаттарды жана ETFs сыяктуу.
IRS жарыялоо 550 Сен өз ара акча каражаттарынын, ошондой эле акча рыногунун каражаттардын салык дарылоо жөнүндө өтө маанилүү маалыматтарды таба аласыз болот.
550 Pub мындайча түшүндүрөт:
- эмне кирешелер салык салынуучу жана кандай салым чыгашалар чыгарып салынууга тийиш болсо,
- качан жана салык кайтарып бул ден көрсөтүүгө кантип,
- салым мүлктү тескөө боюнча кантип аныктайт жана пайда жана чыгым отчет,
- жана мүлктүк кол өнөрчүлүк жана салык баш калкалоочу жай жөнүндө маалыматтар.
Салык наркы катышы кандай жана кантип табууга болот?
салыктык наркы катышы чаралар салым салыктарга жоготот жылдык суммасы. Мисалы, өз ара Кордын салык наркы катышы 2% жана корунун кайра 10% болсо, салык кийин салым таза кайра 8% ды түзөт. салык-натыйжалуу каражат табуу үчүн, сиз төмөнкү салыктык наркы жааттагы болот.
Morningstar эсептейт жана салык наркы катышын камсыз ара фонд изилдөө жана талдоо компания болуп саналат. Бул жерде алардын сайтына аны таба керек:
- Morningstar.com Мурунку.
- беттин жогору бөлүгүндөгү Текче белгиси кирет.
- Эми сиз Кордын "Сунуштарда" беттеги болуп саналат.
- түздөн-түз фонд аты астында куралдар боюнча "Салык" шилтемесин басып.
- Салык-наркы катышы Бул бетте болот.
Эгер сизде дагы башка суроолор бар болсо, IRS.gov боюнча Ички киреше кызматы сайтты аракет коркпогула. Бул сиз ойлогондон үчүн кыйла эле татаал эмес!
: Полная сайтында маалымат гана талкуулоо максатында, ошондой эле салык же салымдардын насаат катары туура эмес туура эмес берилген. Салык жагдайлар боюнча мыкты жетекчилик үчүн салык адистерди байланыш. Кандай жагдай болсо да бул жөнүндө маалымат баалуу кагаздарды сатып алуу же сатуу сунуштамасы эмнени билдирет.