бир Рот IRA колдонуу салык-Free кирешелер мүмкүнчүлүгү
Рот сергеич Vs. Башка сергеич
башка пенсиялык аманат пландары сыяктуу эле, бир Рот АИР ичинде өттү кирешелер анын тапкан эле салык эмес.
Сиз пенсияга кирүү алдында салык кайтаруу боюнча киреше катары кызыгуу же пайда отчет жок. Ошондой эле башка пландары сыяктуу эле, эрте акча алуу үчүн жаза бар.
белгилүү бир шарттар аткарылса, анда Рот IRA эсеп жөнүндө айырмалоочу эмне акча пенсияга кийин толугу менен салык акысыз кайра чакыртып алынышы мүмкүн эмес. Бул салттуу АИР менен айырмаланып, сен жылдан бери эске кылып Салымдарымды салык карызы тил табыша албай жатат. Сиз буга чейин сиз кошкон киреше тапкан учурда кийин салымдар боюнча салык төлөнгөн, ал табат киреше салык эмес. Рот сергеич, анткени салык акысыз салым кирешелерди топтоо, алардын дараметин сактоочулар жана салым үчүн уникалдуу салык-пландоо мүмкүнчүлүгүн тартуулайт.
бир Рот дагы бир артыкчылыгы, сен жумуштан пенсия планы менен жаап жаткан болсо да, АИР бул түрдөгү салым кошо алышы мүмкүн эмес. Адатта, бул башка сергеич менен иши жок.
бир Рот АИР ичинде өткөрүлгөн аманат силер да көбү пенсия эсептер менен иш болуп курагы 59 1/2, жеткенге чейин байлап жатышат. Эгер кайсы бир себептер менен мурда каражат алып чыгып кетүүгө мүмкүндүк берет, кээ бир өзгөчөлүктөр бар. Болбосо, бир Рот АИР тартып мөөнөтүнөн мурда чакыртып алуу 10 пайызга тийиш федералдык салык айып менен кайра сурап алынган ар кандай киреше салык салынуучу субъект болуп калмак.
Салык-Free Рот IRA бөлүштүрүлүүчү критерийлери
бир Рот АИР алынган каражаттар толугу менен салык акысыз болсо болот:
- Сен биринчи Рот АИР салым кошуу баштаган күндөн тартып, бөлүштүрүү, бери дегенде, беш жылда, ал эми
- бөлүштүрүү сиз жашы 59 1/2 жетүү кийин, же майып болуп саналат, анткени, бөлүштүрүү сенин өлгөндөн кийин пайда төлөнгөн, же биринчи жолу үй сатып алуу үчүн таратып берсе болот.
Жалпысынан, бул критерийлер Рот АИР бир чыгарууну салык акысыз дарылоо үчүн "тандоо бөлүштүрүү" түзөт.
Келишимдик Qualifying бөлүштүрүлүүчү Салык дарылоо
тандоо бөлүштүрүү критерийлерине дал келбейт деген Рот IRA эсебинен каражаттарды жарым-жартылай салык салынат. Рот АИР Сиздин баштапкы салымы Салык акысыз кайра кайтарылат, бирок эч кандай киреше жана өсүү толугу менен салык салынат. Рот каражаттарды салык салынуучу бөлүгү, ошондой эле 10-пайыз алгачкы бөлүштүрүү жазасына тийиш.
бир Рот АИР Сиз канчалык көп бере алам?
Максималдуу суммасы бир Рот АИР жыл сайын 2016-жана 2017-жылга карата эл курактагы 5500 $ 50 же андан улуу катары бир жыл 1000 кошумча $ салым кошо алабыз салым кошо алабыз Catch-Up салымы .
Бул чек салттуу жана Рот сергеич да жайылтылат.
Сиз ошол жылы да салым кошо алат, бирок Салымдарымды биргелешкен жалпы жыл ашпаган ашышы мүмкүн эмес. Эгер ашпашы болсо, сиз колго алуу менен маселени чечүү үчүн керек түзөтүү бөлүштүрүү салык кайтарып берүүнүн түзүлгөн датасына чейин.
Кирешелер боюнча салым чектери
Рот сергеич аларды каржылай алат байланыштуу айрым киреше чектөөлөр бар. Сиздин чыныгы Рот IRA салымы чектөө андан ары тёмёндёгён, ал тургай, жыл үчүн киреше көлөмүнө жараша толугу менен жок болот. эки чектөөлөр бар:
- биринчи жолу бир тапкан кирешеси чеги деп аталат. Сиз аз кайсынысы жыл үчүн салым мөөнөт же тапкан киреше, чейин салым кошо алабыз. IRA максатында гана, тапкан кирешеси бир бизнесте же чарба жана алимент бир W-2, өзүн-өзү иш менен камсыз киреше тууралуу эмгек турат үчүн. Булардын баары булактардан сиздин киреше гана $ 5,000 болсо, анда ал бир Рот АИР салым кошо алам. бул 30,000 $ болсо, анда $ 5,500 чекке чейин салым кошо алабыз.
- Экинчи чектөө жогору кирешелер менен салык төлөөчүлөр да тиешелүү. Бул салык негизделген барак такталган жыйынды кирешенин жыл жана эгер бар болсо, ал киреше Рот АИР өбөлгө болот, канча аныктайт.
| Өзгөртүлгөн AGI негизинде Рот IRA укугу этап-чыгуу | ||||
| берүүнүн Status | 2016 | 2017 | ||
| чейин | үчүн | чейин | үчүн | |
| жалгыз | $ 117.000 | $ 132.000 | $ 118,000 | $ 133000 |
| Үй-жетекчиси | 117.000 | 132.000 | 118,000 | 133000 |
| Married берүү бирдикте | 184,000 | 194.000 | 186,000 | 196.000 |
| Отборочный жесир / з | 184,000 | 194.000 | 186,000 | 196.000 |
| Married берүү боюнча өзүнчө, | 0 | 10000 | 0 | 10000 |
| Source: | IR-2013-86 | IR-2014-99 | ||
Жубайлар, алар бүт салык жыл бою бири-биринен өзүнчө бөлүнгөн жана өзүнчө жашаган жалгыз бой адамдар үчүн киреше чектөөлөрдү колдонууга болот.
Үч Мүмкүн жыйынтыктар
- Сиздин барак AGI, анда өлчөмү жогоруда көрсөтүлгөн "тартып" аз болуп калса, сиз Рот АИР салым чек толук суммасында чейин салым кошо алабыз.
- Сиздин барак AGI "баштап" жана "чейин" сумманын ортосундагы болсо, сиздин бир Рот АИР үчүн катышуучунун салымдары чектелген же барагы аркылуу жасаган эсептөөлөрү боюнча, "алып-этабы менен" 2-2 болуп IRS Publication 590.
- Сиздин барак AGI "үчүн" суммасынан ашык болсо, анда ал үчүн бир жыл Рот АИР салым жарамдуу эмес.
көпчүлүгү салык төлөөчүлөр үчүн, алардын өзгөртүлгөн AGI сиздин такталган жыйынды кирешенин курамына кошуу үчүн алып линияларын 37 жана пайда 8B 1040 жана ар кандай жогоруда-сап чегерүүлөрдү тууралуу ар кандай салыктан бошотулат пайыздык кирешелер, бирок сиз сыяктуу сезилсе, кесиптик салык менен текшерүү "сен", "Кыргыз мөөнөт үчүн шектенбесек болот жакын кайра. Сиздин MAGI жана AGI бул салык тынымсыз эч нерсе жок болсо, балким, ошол эле болот.
Айландырууда Башка Карылар эсебинен каражаттарды
Салттуу АИР, бир 401 (к), же ушуга окшош алдын-ала салык аманат пландарынан салык салынууга каражат болот бир Рот АИР жолдоп , бирок, бул салык жылдыруу жоюп билдирет. Сиз топтолгон эмгек акыга жана салык карызы алып, алар үчүн кандайдыр бир сактык Салымдарымды салыкты төлөйм. Бул алдын-ала салык каражаттарды эске кийинки салыктык акчаны айлантат.
Рот IRA салымы чектеринде айырмаланып, бир Рот АИР динине эч кандай киреше чектөөлөр бар. Бул толугу менен түздөн-түз Рот IRA каржылоого жарамдуу эмес жогорку кирешелүү адамдар үчүн салык пландоо мүмкүнчүлүк түзөт. Жогорку киреше салык төлөөчүлөр эмес салынууга, салттуу Ира каржылай алат, андан кийин Рот үчүн салттуу IRA айландыруу.
Салык пособиелерди жана жетишпеген жактары Жыйынтык
- бир Рот АИР ичинде алынган кирешелер жылдык салык кайтарып тууралуу эмес.
- бир Рот АИР каражаттарды республикалык денгээлде толугу менен салык-эркин боло албайт.
- Рот сергеич RMDs деп аталган милдеттүү минималдуу таркатууну, жок. Сиз каалаган чейин акча алып Сиз үчүн зарыл болгон эмессиз.
- Рот сергеич мураскорлоруна жана киреше салыгын да качып кутула албайт калтырган болот мүлк салык .
- бир Рот АИР мөөнөтүнөн мурда алуу салыктар жана туумдар дуушар болушу мүмкүн.
- бир Рот IRA каржылоого жарамдуу болуу үчүн киреше чектөөлөр бар.
- Бир Рот АИР чыгым дайыма пайдалуу болушу үчүн, салык салынууга тийиш, анын толугу менен эсебин алып чыгып, акча гана болуп саналат.