ERISA Fidelity байланыштарды түшүнүү жана алар эмне үчүн талап кылынат
Бул ченемдик укуктук база кызматкерлерин жумуш берүүчү тарабынан каржыланган пенсия планына катышкан, ошондой эле ошол кызматкердин күнү планын пайдалуу болушу мүмкүн, анын пайда коргоо үчүн бир башкы максаты болгон.
Бул ERISA менен тааныш Конгресси Бул маселени үч белгилүү жолдор, эрежелер жана карды тарабынан колдоого ээ, алардын ар бири менен жетишүүгө аракет калышканын эстей алышат: 1. жөнүндө Бул, айрым каржы маалыматты, анын ичинде айрым маалыматтарды ачыкка жумуш талап кылынат иш берүүчү тарабынан каржыланган пенсия планы, 2. Бул үчүн зарыл болгон жүрүм-турум эрежелерин түзүлгөн жумуш берүүчү тарабынан каржыланган план боюнча өргүү менен иш кылгандар , 3. Бул АКШнын да план катышуучуларын жана планды катышуучуларынын алуучуларды, айрым укуктар берилген сот системасы, анын ичинде федералдык сотко берүү жана план катышуучулары жана алардын пайда планын-ахлаксыз же компетентсиздигин зыян берүүчү төлөп жана дары издөөгө укуктуу каржылады.
Бул эрежелердин жана ченемдердин бири ERISA байланыш деп аталган нерсени камтыйт.
бир ERISA Бонд деген эмне?
An ERISA байланыш, ошондой эле ERISA Fidelity Бонд же берилгендик байланышы деп аталат, алдамчылык же чынчыл улам жоготууларды каршы жумушчу Карылар киреше коопсуздук Актынын (ERISA) алкагында жаап пенсия планын коргоп атайын камсыздандыруу саясаты болуп саналат.
мыйзам менен ERISA башкаруу жана сакталышын камсыз кылуу үчүн жооптуу мамлекеттик орган болуп саналат Эмгек департаментинин айтымында, ERISA байланыштар тиешелүү, алдамчылыкка же жалгандыктын аныктамасы, "уурдап кетүү, уурулук, уурдоого, көз бойомочулук, ээлеп, мыйзамсыз топтоо камтыйт мыйзамсыз айландыруу, билип туруп туура эмес, жана башка мыйзам актылары ".
Камсыздандыруунун башка түрлөрүнөн бир ERISA Bond эмнеси менен айырмаланат?
ERISA байланыштар мыйзам жана эмгек ченемдик укуктук департаментинин ылайык болуш үчүн киргизилиши керек конкреттүү мөөнөттөрүн жана шарттарын бар. Биринчиден, ERISA байланыш алдамчылык же кара ниеттик менен шартталган жоготуулар биринчи тыйынга эсебинен болушу керек, анткени камсыздандыруу келишиминде бир салынууга сыяктуу экономикалык таасир алып турган салынууга же башка жоболорду камтууга мүмкүн эмес. Экинчиден, бир ERISA байланыш планы үчүн ачык иш берүүчү тарабынан каржыланган пенсияга өзү камсыздандыруу саясатынын пайда алуучу катары ат керек, ошондуктан планы катышуучулары жана алардын пайда, калыбына келтирилиши мүмкүн.
бир ERISA Bond камсыздандыруу Тейлөө канчалык кошуу керек?
Биз бир иш берүүчү тарабынан каржыланган пенсия планын талкуулап жатабыз деп ойлошуп, ERISA байланыш камтуу адатта төмөнкүдөй аныкталат:
- Накталай жана / же иш берүүчү тарабынан каржыланган пенсиялык планынын баалуу кагаздарды кошуп алганда, ар бир адам туура же мүмкүнчүлүгү бар каражаттар, анын өлчөмү, ал катышкан же үчүн 10 пайызга чейин жаап же зарыл Өткөн жылы мүмкүнчүлүгү бар болчу .
- камтуу 1000 же андан көп жумуш берүүчү тарабынан каржыланган пенсия планы иш берүүчү тарабынан чыгарылган баалуу кагаздарды камтыган каралбаса 500,000 $ дан $ кем болушу мүмкүн эмес, - мисалы, компания мындай планга P & G жалпы массасынын Проктер & Gamble кармап үлүшү катары - учурда, максималдуу камтуу 1,000,000 $ ашышы мүмкүн эмес талап кылынат.
Мисалы, сиз планынын алкагында жалпы капиталга $ 7000000дон эле ийгиликтүү бизнес болсо, план иш берүүчү тарабынан берилген жок баалуу кагаздар камтылган, ошондой эле акча мүмкүнчүлүгү бар болчу эки кызматкерлери бар болчу, ал кызматкерлердин ар бир жабылат керек 500,000 $ боюнча пландын ERISA байланыш астында.
Бул окуя болуп саналат, анткени $ 7000000дон х 10 пайызы = $ 700,000, бирок $ 700,000 максималдуу ашып $ 500,000 жана ERISA түйүнү талабын уруксат берилген. Болсо, экинчи жагынан, бул план иш берүүчү тарабынан каржыланган баалуу кагаздарды камтыйт, бул эки кызматкерлердин ар бир 700,000 $ жаап турушу керек, анткени $ 700,000 салымдардын түрлөрүн өткөрүү пландарын тиешелүү 1,000,000 $ максималдуу капкак аз.
Эмгек департаменти бул жогорку чыгымдардын соода-эс алуу актаган барбы же жокпу деген чечим өргүү менен байланыштуу экенин көрсөтөт да план катышуучуларына жана алардын пайда коргоо үчүн анын ERISA байланыш боюнча жумуш берүүчү көбүрөөк камтуу сандагы сатып алуу жөнүндө чечим кабыл алат деп белгилешет кошумча пайдалар.
Ким бир ERISA Бонд үчүн болду?
Чынында улам ERISA байланыш берүүчү тарабынан каржыланган пенсияга өзү камтыйт, бул план эсебинен ERISA байланыш акысын төлөөгө берүүчү тарабынан каржыланган планын алгылыктуу деп эсептелет.
Ким бир ERISA байланыш менен Камтылган болуу үчүн эмне талап кылынат?
ERISA боюнча бошотуу менен камтылган башкача каралбаса, кызматкер пайда планын каражаттарын же башка мүлктү алып барат "Эмгек бөлүмү" [д] абдан адам деп айтылат эркин болушу керек. ERISA "кабыл алуу үчүн ар бир адам үчүн аны мыйзамсыз акт түздү , туура, берүү же башкача түрдө эркин болуп туруп, камакка алынган же план акча каражаттарын же мүлктү көзөмөл "ишке ашырат." [Булак: Бөлүм Эмгек жарыялоонун Page 2, Getting It Right - Сиздин өргүү жоопкерчиликтер билүү - бир ERISA Fidelity Bond менен Сиздин кызматкери пайда планы коргоо].
ERISA максатында, "каражат", каражаттардын бир катар камтыйт; мисалы, эмгек бөлүмү ", жер участкаларын жана имараттарды, ипотека, ошондой эле бири-бири менен тыгыз-өткөрүлдү мекемелеринен баалуу кагаздар" деп баса артыкчылык кылат, сен жөнүндө ачык соода сөз эмес, ошондуктан аныктамасына кирген запастары , байланыштар , өз ара каражаттар , алмашуу-каражаттар , ж.б., ошондой эле мөөнөттүү "каражат" ERISA байланыш каршы коргоо жерде болушу керек деп, ошол катышуучунун салымдары, накталай акча, чектер, же башка мүлк түрүндө болобу, эки жумуш берүүчү менен жумушчунун салымдарын камтыйт каражаттар мыйзамсыз түрдө же кандайдыр бир жол менен салынган чейин башка жакка жөнөтүп жиберген эле.
бир адам алдын ала жыл ичинде "кармоо" каражат болуп саналат көрсөтүп алты сыноолорду аныктоо үчүн Эмгек министрлиги анда ошол эле жарыяланган жатат. Бул сыноо болуп саналат:
- адам менен накталай байланышта болгонбу, чектер, же иш берүүчү тарабынан каржыланган пенсия планына таандык мүлккө?
- адам жумуш берүүчү тарабынан каржыланган пенсия планына өзү же өзүнө, же үчүнчү тарап үчүн акча каражаттарын которуу үчүн бийлик же бийликке ээ беле?
- адам планы мүлктү сүйлөшүүлөрдү бийлик же бийликке ээ беле? Эмгек бөлүмү, мисалы, кыймылсыз мүлк, жер же имараттардын аталышын кармап, же биржа күбөлүктөрдү ээ кагазга ипотекалык насыя алып эле мисалдар менен камсыз кылууда.
- адам түздөн-түз төлөп берүүгө башка төлөмдөр боюнча ыйгарым же ыйгарым укугу бар беле?
- адам текшерүүлөрдү же иш берүүчү тарабынан каржыланган планга каражаттардын каршы тартылган башка Келишимдүү грамоталарына кол коет ыйгарым укугу бар беле?
- адам бар "[Кудайдын] ортодогу талап ишине Байкоо же чечим кабыл алуу жоопкерчилигин" беле?
Бул сыноолордун жүрөгү бирөө каражаттарын боюнча эрежелерди же адамдарды өзгөртүп эмне үчүн денелик жактан каражаттарын же бийлигин уурдап же колдонушу мүмкүнчүлүгү бар же жокпу, билип үчүн жалпы аракет болуп саналат.
Эгерде 1-Тараптын ERISA Bond жана 3-Party ERISA Bond ортосунда кандай айырма бар?
А 1-партия ERISA байланыш жумуш берүүчү тарабынан каржыланган пенсия планы өзү ээ болуп саналат. А 3-тараптык ERISA байланыш, мисалы, бир, кызмат тейлөөчү орун болуп катталган Investment Advisor план план мүлктү башкаруу үчүн жалдаган. 3-жактын ERISA байланыш учурда, кызмат көрсөтүүчү, адатта, бардык ERISA-жаап эсептерде же пландарынын камсыздандыруу компаниясы тизмесин берет ал башкарат. 3-тараптык ERISA байланыштар үчүн камтуу өлчөмү ар бир план же эсеп өз алдынча эсептелет, анткени чек мурда-талкуулашты ашпашы мүмкүн.
Камсыздандыруу компаниялары кайсы түрлөрү ERISA МКОнун уруксат берилген?
ERISA байланыш рыногу өтө жөнгө салынат. ERISA байланыштар мындай кепилдик компаниянын же кайрадан камсыздандыруучуга катары камсыздоочу тарабынан чыгарылган керек, бекитилген берүүгө казыналыктын листингиндеги бөлүмүнүн деп аталган расмий мамлекеттик жарыялоо менен аныкталат, Бөлүм айлана 570. Адатта, көбү пландарын тиешеси жок белгилүү бир кырдаалдарда Эмгек бөлүмү белгилегендей, бир ERISA байланыш Лондон Lloyds боюнча түшүрдү деп аталган бир адистиги боюнча камсыздандыруу рыногун алынган болот.
Ошондой эле башка бир балык бар: JA байланыштар көз карандысыз камсыздандыруу компаниясы тарабынан чыгарылган жана көз карандысыз камсыздандыруу брокери аркылуу сатылып алынышы мүмкүн. Сен да олуттуу каржылык кызыкчылыгы бар болсо, ал бизнес аркылуу ERISA түйүнүн сатып албайт. Мисалы, кайсы бир өндүрүш бизнестин ээси, ошондой эле жергиликтүү камсыздандыруу агенттиги бир чоң үлүшкө ээ болсо, анда өз камсыздандыруу агенттиги аркылуу өндүрүштүк бизнес үчүн ERISA түйүнүн сатып алган эмес.
ERISA Bond камтууну сактай турган адам же планы талаптарынан бошотулат ар кандай жагдайлар бар?
Ооба. ERISA байланыштар үчүн талап кылынбайт:
- чиркөө пенсия пландарын, мамлекеттик пенсия пландарын, ошондой эле айрым башка пландарын камтыйт ERISA аталышы 1-бөлүмүндө, кирген уюмдар. мурунку учурда бул нерсе, көбүнесе, кайрымдуулук уюмдар катары берилген, алардын ченемдик жүгүн азайтуу жана аларга өзгөчө мамиле диний уюмдарга жайгаштыруу, туура же туура эмес, деп эсептейт ошондой кылды.
- каржы тармагында иштеген жана уюмдардын айрым түрлөрү буга чейин жогорку жөнгө салынат. Эмгек менен байланыш бөлүмү билдиргендей, бул "белгилүү бир банк, камсыздандыруу компаниялары, ошондой эле катталган брокерлердин жана дилерлердин" камтыйт.
- "Толугу менен негизсиз жана" болуп берүүчү тарабынан каржыланган пенсия пландар; башкача айтканда, план пайда берүүчү жалпы милдеттенмелер жана милдеттери болуп саналат да.
Канча ERISA байланыштар канчадан?
жакшы кабар ERISA байланыштар абдан жеткиликтүү болуп саналат; тез эле жалпы суммасы жаап жатканын карап жатканда рыногунда аз кымбат камсыздоо буюмдардын арасында. Адатта, бир ERISA байланыш берүүчү тарабынан каржыланган пенсиялык пландын жалпы өлчөмү жараша жүз же мин долларга бир нече нече башка эч баасы жатат.
Бир Final Note жөнүндө ERISA МКО
ERISA байланыштар планын жооптуу адамдардын туура каражаттары же fiduciaries алууга чейин жумуш берүүчү тарабынан каржыланган пенсияларын коргоого багытталган. камсыздандыруу продукт катары, бир ERISA байланыш өргүү жоопкерчилигин милдеттүү камсыздандыруу деп аталган таптакыр башкача. акыркы же болбосо эки өргүү жана / же өргүү жоопкерчилик бузууга каршы планын камтыйт камсыздандыруу келишиминде өзгөчө бир түрү болуп саналат.