Жаңы Салык Эреже Жеке билим берүү боюнча 529 планы биринчи окууда
Квалификациялуу 529 планы каражаттарды алуу
Буга чейин, жарактуу 529 планы каражаттарды укуктуу колледж жана жогорку окуу жайларында жогорку билим чыгымдарды төлөө үчүн колдонулган алуудан менен чектелди.
Тактап айтканда, бул федералдык студенттик жардам программаларына катышууга укуктуу мектептерди билдирет. Каражаттарды, анын ичинде, кээ бир чыгымдарды менен чектелет:
- Окуу акысы жана төлөмдөр
- жок дегенде жарым-жолу катышып студенттер үчүн бөлмө жана кароо
- Books, буюмдар жана жабдуулар, анын ичинде ЭЭМ
- атайын үчүн зарыл болгон жабдуулар жана кызматтар студенттерди керек
Ата-энелер бул байланышкан чыгымдар салык-эркин ар кандай жабуу үчүн керектүү өлчөмгө чейин жыл сайын 529 планы алууну жүргүзө алат. квалификациялуу билим чыгымдардын башка кандайдыр бир башка максаттар үчүн каражаттарды алуу үчүн 10 пайыз салык чейин жазапул жана ата-энелер, ошондой эле эмгек боюнча жөнөкөй киреше салыгын төлөө талап кылынат.
Жеке билим берүү боюнча 529 планы каражаттарды колдонуу
такташты Салык кодексине ылайык, ата-энелер азыр жеке башталгыч жана орто мектептердин окуу, китеп жана башка ыйгарым укуктуу чыгымдарды төлөө үчүн жылына $ 10,000 чейин алууга болот. Ал 12-класста аркылуу бакчадан баштап студенттерди кабыл диний жана чартердик мектептерди да камтыйт.
Бул каражаттар, алар квалификациялуу билим чыгымдар үчүн колдонулат көп салык-эркин болуп саналат.
$ 10,000 алуу чеги жеке билим орточо жылдык баасы менен жарашыктуу тегиздейт. 2017-18-окуу жылында үчүн, орточо жеке мектеп окуу $ 10.302 болгон. Жеке башталгыч мектептин окуу жеке менчик жогорку окуу акысына караганда дээрлик $ 5,000 арзан болгон.
Сиз жеке мектебине 529 планы акча керекпи?
Биринчи караганда, 529 планы каражаттарын экспансиясы ачык пайда болуп көрүнөт. ата-энелер үчүн, Бирок, маселе бул чыгымдарды жабуу үчүн 529 планы каражаттарды колдонууга мааниси да болот. Эгер жеке менчик окуу үчүн төлөп жатабыз канчалык канчалык 529 планы мүлкүн сакталган, анын ичинде жооп бир нече себептерден көз каранды болуп, баланын колледж чыгымдар канчалык алдын болот жана сиз планына кошуу үчүн мындан ары эмне алардын атынан.
сен төрөлгөндө бала үчүн 529 эсеп ачуу жана алдыңкы-жүктөө үчүн IRS башкаруусу пайдаланып алып, мисалы, дейли. Бул эреже, сен үчүн, бир эле учурда Салымдарымды беш жылга доллар жол берет жылдык белек салыктан бошотуу чеги . Белек салык башка бирөө үчүн каржы белектер да тиешелүү. 2018-жылга, жылдык салуу балага 15000 $ эмес. бирдикте берилген жубайлар балага $ 30,000 бул эки эсе көп болот.
Сиз 150000 алдына чейин $ салым жана 6 пайыз жылдык кайтып ээ болсо, каттоо эсеби баланын бешинчи туулган менен 202.000 $ ашуун өсүп турган. Бул жерде, сиз жеке башталгыч мектепте аларды жазылууга жана планына жаңы салым баштоого албайсыз.
Сиз жылдык салуу чектен чыгып макс уланта берсе, анда катышуучунун салымдары жеке билим берүү үчүн $ 10,000 алууну ашып келет. Сен да 6 пайыз орточо жылдык кайтарып алуу үчүн, мындан ары да, анда сактык өсө ары да пландап жатабыз.
Бирок, бул мисал болгон мыкты жагдайды болжолдойт. Эсеп алдыңкы-жүктөөгө мүмкүн эмес ата-энелер үчүн, кийинчерээк башталышын сактык пайлары боюнча алуу ал үчүн төлөө керек болгондо же жылдык белек салыктан бошотуу чектен төмөн жакшы өбөлгө түзөт, жеке менчик мектеп үчүн жыл сайын 10000 $ чыгып, алардын бала кыска мүмкүн колледж чыгымдар. Жана атайын орто окуу жайларынын, салыштырмалуу, башталгыч жана орто мектепте алда канча турат. CollegeBoard ылайык, коомдук төрт жылдык окуу орточо окуу курсу 2018-жылга $ 23,890 болуп саналат; ал жеке колледждерде жана ЖОЖдордо үчүн $ 32.410 чейин өсөт.
Жеке билим КЕСҮҮ катары Coverdell Еса колдонуу
Эгер жеке менчик мектеп үчүн 529 планы каражаттарды пайдалануу менен байланыштуу эки анжы болсо, дагы бир жол бар: а Coverdell Билим аманат эсеби (ESA) . Бул билдирүүлөр, ошондой эле ата-салык-пайдаланган жол менен жогорку билим берүү үчүн сактап берет, бирок ошол эле K-12 чыгымдарды төлөө үчүн колдонсо болот.
Эгер Coverdell карап жатасыз, анда билип, кээ бир негизги айырмачылыктар бар. Биринчиден, алар жашы 18 жете турган 529 план менен эч кандай курактык чектөөлөр бар чейин гана бала үчүн бул эсептердин бири өз салымын кошо алат.
Андан Coverdell Еса жылдык салымы чеги 2000 $ дан 2018-жылга бул пландарынын бири максималдуу бою салымы жамынган жатат 36,000 $ болот. салыштыруу менен, жыл сайын 529 планына олуттуу салым кошо алат, кээ бирлери 529 пландар үчүн өмүр бою салымы чеги сиз тандаган мамлекеттик планын турган жараша, 500,000 $ жетиши мүмкүн.
Үчүнчүдөн, балким, эн негизгиси, сен түбөлүк бир Coverdell эсебине акча таштай албайт. Бала 30 жашка чейин башталгыч, орто жана жогорку окуу жайларынын билим берүү чыгашалар үчүн акча жок болсо, калган баланс бөлүштүрүлүүгө тийиш. IRS 10 пайыз салык жазасына скотч жана бөлүштүрүү боюнча жөнөкөй киреше салыгын баалайт. Бир 529 план менен, сиз жөн эле бере турган жаңы бир пайда үстүнөн эсеп жылдырып жана бала колледжди бүткөндөн кийин сактап келет.
Акыркы бир нерсе эстен чыгарбашыбыз керек. Эгер жеке менчик мектеп чыгымдар үчүн 529 планын таптап, чечим болсо, сиз колдоно аласыз Рот IRA бир аз болсо колледжде үчүн камдык көчүрмөнү сактоо сыяктуу. IRS алар квалификациялуу билим чыгымдар үчүн колдонулат кийин мөөнөтүнөн мурда чыгып калышы деп айып 10 пайызы адатта алгачкы IRA алуудан менен баш тартат. Жөнөкөй киреше салыгы да тиешелүү. ар бир колледж аманат параметрин түшүнүү сен билим чыгымдардын толук спектрин жабуу үчүн стратегияны түзүүгө жардам берет.