бир 529 планы Алуучунун өзгөрүшү баштоо эмес, татаалдашкан
А 529 колледж үнөмдөө планы ошол чыгымдарды пландаштыруу боюнча пайдалуу куралы болушу мүмкүн.
Бул пландар башында төрөлгөндөн баштап, колледж куткаруу үчүн салык-пайдаланган жол берет. 2017 Салык арзандашы жана Jobs Act жакында ата-жеке же диний башталгыч жана орто билим берүү чыгымдар үчүн бул пландарынан жылына $ 10,000 чейин кайра чакыртып алууга жол, 529 пландары боюнча колдонмо жазылды.
Ал эми сиздин окуучу, алардын атынан 529 планга сакталган акчанын баарын колдонууга алып келбесе, анда эмне болот? Же болбосо, алар да коллежде окуп эмес, баш, эмне кылышыбыз керек? Адатта, башка эч нерсе үчүн 529 аманат планынан баш тартты квалификациялуу билим чыгымдардын 10 пайызы салык айып жана туруктуу киреше салыгы боюнча болот. пландын алуучуну өзгөртүү: салык чагып качуу үчүн чечим, бирок бар.
529 өзгөртүү Алуучунун эрежелери
Ички киреше кызматы (IRS) бир 529 аманат планын алуучуну өзгөртүү боюнча конкреттүү көрсөтмөлөрдү жазыла элек. Бактыга жараша, өзгөрүүлөрдү кабыл алуу өтө татаал жараян эмес.
Сиз эстен чыгарбашыбыз керек маанилүү нерсе жаңы дайындалган пайда алуучу квалификациялуу адам болушу керек. Тажрыйбалуу жеке пайда үй-бүлөсүнүн мүчөсү болуп саналат. Ал төмөнкүлөрдү камтыйт:
- алардын жубайы
- Алардын Кайната-кайнене менен бир кайын энеси, анын ичинде, Кайын атасы, кайын ини же эже-кайын
- Алардын балдары, анын ичинде кадам-балдардын, жетим балдардын же багып алган балдары,
- Алардын бир туугандары, анын ичинде кадам-кечпи,
- Алардын кыздары жана жээндери
- Агалары жана эжелери барабар
- Алгачкы аталаш
каттоо эсебинин ээси катары, сиз пайда жок болуп, унутпа. Бирок, башка бирөөгө 529 планы үнөмдөөгө өткөрүп жатабыз, эгерде сен же жубайы пайда алдыга кете аласыз. Бала өгөй болсо, алар да бир пайда катары атаса болот болуш керек.
Ошондой эле жаңы пайда эски алуучунун үй-бүлөсүнүн мүчөсү болуунун коюлган талаптарга жооп берет деп, эч кандай салык жок жазасы менен иштетилди. Бирок, анда үй-бүлө калыпташына жол туура эмес, эч бир, 529, өткөрүп жаткан болсо, анда ал бир эле мамиле болгон эмес квалификациялуу коюу . Бул жагдайда, 10 пайызы жазасы жана жөнөкөй киреше салыгы да тиешелүү.
бир 529 планы Алуучу өзгөртүү керек
пайда болгон 529 өзгөрүүлөрдү жасоо планы администратору менен тиешелүү документ, кагаздар менен иштөөгө толтуруу сыяктуу эле жөнөкөй болот. Сиз атын жана коомдук коопсуздук номерин, ошондой эле эки учурдагы жана жаңы алуучулардын аттарын жана коомдук коопсуздук номерлерди керек. Эки алуучулардын ортосундагы өз ара байланышты көрсөтүп турат керек, сен өткөрүп жаткан суммасын, бул каражаттар жана сен аларды жумшалышы керек дедим кантип берилиши керек.
Сиз учурдагы эсеп боюнча дайындалган алуучуну өзгөртүүгө же жаңы пайда атынан өткөрүп ала турган жаңы 529 планын түзүү мүмкүнчүлүгү бар. бир 529 планын акча алуу жана башка аны жылып жаткан болсо, анда учурдагы планы администратор силер үчүн бүтүрө үчүн жакшы. Эгер түздөн-түз 529 планын бир бөлүштүрүү алып, 60 күн ичинде жаңы планына тоголоктоп албай турган болсо, бүтүм эмес квалификациялуу салык алуу катары санап келет.
Эмне өзгөрүшү алуучулар мааниси
Дагы бир колледж аманат тандоосу, айырмаланып Coverdell Билим сактык Account , 529 пландары сактап канча бир убакыт чек жок. бир Coverdell Еса менен, мисалы, сиз алуучунун 30 туулган нын баардык каражаттарды алып салуу талап кылынат; Эгерде, сиз, калган каражат ири салык жазасын милдеттүү болот.
бир 529 план менен пайда өзгөртө албай, сен гана эмес, салык качууга мүмкүндүк берет, бирок, бул ошондой эле сиздин аманат салык-пайдаланган негизинде өсүп улантууга мүмкүнчүлүк берет. Бала болсо, мисалы, алардын 529 планын дагы $ 20,000 менен, жогорку окуу жайларын бүтүргөндөрдүн, анда пайда убактылуу катары ат менен үзгүлтүксүз салымын кошуусун уланта алмак. Алар өздөрүнүн бир бала бар болсо, анда анын ордуна аларга планды которо аласыз. Ошол эле учурда, каттоо эсеби салымдар тарабынан өлчөмдө да, дайыма жардам жана берүүнүн аркылуу көбөйдү.
Сиздин калкты чечим карап унутпа
Жеке 529 пландар көп аманат салынган кантип жагынан, ал эми ар кандай болушу мүмкүн максаттуу-убагы каражат популярдуу болуп саналат. Бул каражаттар дайындалган пайда колледж жашка жакындаган сайын убакыттын өтүшү менен өзгөрүп турат коюлган мүлк бөлүп көрсөтүлгөн. Алардын беш жаштагы жээнине үчүн 22 жаштагы колледж ЖАЛПЫ бир 529 эсебин өткөрүп жаткан болсо, алар колледжге барып чейин узак мөөнөтүн чагылдыруу үчүн каражат бөлүүнү тактоо керек. Ошондой эле, ар кандай каражаттарды карап эле, төлөмдөрдү жана чыгымдарды жана берүүнүн ортосундагы туура балансты табуу ар бир ишин текшерүү үчүн көп убакыт талап кылынат.