Эки дүйнөдө мыкты: салык кийинки өсүү жана салык бөлүштүрүү
Чыгарып салынбай IRA негиздери
Бир эмес салынууга IRA эле бар салымы чектөөлөрдү жана салттуу АИР эле эрежелерге баш иет - айырмасы салымы салык кайтып мамиле кандай болот.
Сен бар эле IRA эсебине эмес салынууга IRA салым болот салынууга салымдарды байкоо максатында, бирок. Мен сени бардык салынууга үчүн өзүнчө эсеп ачуу жөнүндө билдирбесе.
Салык кайтып менен, сиз эмес чыгарып салынууга тийиш болгон сиздин IRA салымынын көлөмү тууралуу кайсы бир түрүн 8606 берүүгө туура келет. Бул сиздин негиз деп аталат.
эмес салынууга сергеич кыйла натыйжалуу пайдалануунун бири жогорку кирешелүү жашаган адамдар үчүн эмес. Жогорку-багуучу бир Рот АИР салым эмес чегерилүүчү сергеич колдоно аласыз.
бир эмес чегерүүлөрдү IRA салымы колдонуп Рот АИР көмөк көрсөтүү үчүн,
Алар Рот IRA салымын кошууга укугу жок экенин жетиштүү акча таап жаткандар үчүн, алар дагы эле тегерек-а-сурайбыз жол менен бир Рот АИР акча салым кошо алабыз. Жыл сайын бир эмес салынууга IRA салымын, анан Рот үчүн эмес салынууга IRA алмаштырууга болот. Сиз салым ошол жылы Рот Сен эмес салынууга IRA алмаштырууга мүмкүн эмес.
Эгер Рот АИР үчүн Ира динине, сиз негизинде жогору экенин динин кандайдыр бир суммага салыктарды төлөөгө. Эгер башка IRA эсептери бар болсо, негизи жактаган төмөнүрөөк болуш пайдалануу аркылуу эсептеш керек.
Мисалы, салттуу жылы Ооганстандан 11,000 $ бар дейли, сен эмес салынууга АИР катары өзүнчө IRA эсебине $ 5,500 салым.
Сиз эми сергеич-жылы $ 16,500 бир бардыгы бар, ал 1/3 эмес чыгарып салынууга тийиш эмес, башка 2 / 3rds салттуу салынууга салымдар болуп саналат.
Ал эле эмес салынууга IRA бөлүгүн айландыруу мүмкүн болсо, кандай сонун болмок, бирок IRS сиздин IRA аралаш эсептеринин баарын карап - сен эле $ 5500, (1,815 $ жакын) бир бөлүгүн кабыл алган сумманын динине болсо негизи деп эсептелет жана башка эки-үчтөн экиси (3,685 тууралуу $) каралат салык салынуучу киреше кайра-жыл үчүн. (Эскертүү: Бул бир Рот айландыруу салык баасы сиздин салымдар өз жумушун аткарганда, анда төлөп жана Рот АИР ичинде көп жылдардан бери салык-эркин өстүрүү үчүн аз гана баа болот.)
Pro-Rata негиз эрежени кантип кача алабыз?
Эгер 401 (к) бардык башка пенсия акча болсо жактаган төмөнүрөөк негиз эреже колдонулбайт план - анда жыл сайын бир эмес салынууга IRA салымын, дароо эле Рот, аны кайра сага киришип жатып, ал толук өлчөмдө өзгөртүү негизи болуп эсептелет.
Мисалы, сиз АИР-жылы 401 (к) планын жана эч $ 300,000 бар болсо, анда ошол замат эмес салынууга Ира каржылоо жана Рот аны алмаштыра аласыз. бардык наркы негиз болуп кабыл алгандардан суммасы салык салынуучу кирешеси жок.
Сиз мүмкүн салттуу IRA калдыктарды кайра берүүчү планына жылдырып мисалы катары, 401 (к) планына, таштап гана эмес салынууга IRA планына тышкары турган калдыктар, ошондой эле келечекте силер болсо кам санабагыла, туруп арткы эшиги Рот өзгөртүү стратегиясын колдоно аласыз жөнүндө про-төмөнүрөөк негизде бухгалтердик эсепке алуу.
IRS талап кылынган салык түрлөрү боюнча жыл силер салык отчетун (жана түрүн 8606) берүү жатышат -дагы-жылдын акырына карата бухгалтердик баланстарын сурайт, силер-жылдын аягына чейин 401 (к) планына салттуу сергеич тоголотуп керек болмок ошол жылы өзгөртүү стратегиясын колдонуу.
-жылдын аягына карата Салттуу сергеич калган каражат жок болсо, ШАПта же жөнөкөй (алар квалификациялуу планына кирер эле, балким, анткени), анда ал сен Рот гана калган эмес салынууга IRA динине эркин кеткиси келет. айтымында, бул кадам жашынган Рот IRA деп аталат жана жалпы практика болуп саналат. салык мыйзамы боюнча келечек өзгөрүүлөр жок бул стратегияны кабыл алышы мүмкүн, ал эми азыр болсо, ал муну абдан жакшы болот.
Чыгарып салынбай IRA каталар
эмес салынууга сергеич менен таралган жаңылыштык IRS түрүн 8606 Салык кайтарып менен аягына чейин унутуп жатат.
сен эмес салынууга IRA салым кошуп, бирок сиздин негиз тууралуу тиешеси жок болсо, анда карызы бар, аны мүмкүн. Мен эмне чоо-жайын билүү үчүн анкетаны 8606 берүүгө унутуп аталган макаланы карагыла.
Дагы бир жаңылыштык сиз Рот үчүн эмес салынууга IRA салымдарын гана алмаштырууга болот деп ойлонуп жатат. Жогоруда айтылгандай, сиз Рот динине кийин карыз салыктын суммасын аныктоодо Сиз IRA бардык эсептер жалпы караш керек.